丹徒区审计局关于2022年度区本级执行和其他财政收支的审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》的规定，丹徒区审计局对2022年度区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、2022年度区本级预算执行和决算草案审计结果
2022年区财政局在区委、区政府的坚强领导和区人大、政协的监督指导下，统筹疫情防控和经济社会发展，紧扣“六稳”、“六保”主题，全区一般公共预算收入合计231539万元，完成年度调整预算的100.02%。
——夯实财力基础，保障财政平稳运行。落实减税降费政策，兑现增值税留抵退税66704.65万元，切实帮助企业纾困解难；落实国有房屋租金减免政策，降低小微企业运营成本；发挥财税联席会议制度作用，统筹调度各成员单位聚焦重点行业、企业，深入推进财源建设和综合治税举措，挖掘增收潜力，保障财政平稳运行。
——优化支出结构，加大民生保障力度。实现一般性支出和非刚性、非重点项目支出“只减不增”目标，区本级“三公经费”、培训费、会议费较去年压降6.6%。争取直达资金35224.67万元，用于城乡居民基本医疗和养老保险补助、基本公共卫生服务、困难群众救助、就业补助、义务教育等重点民生保障领域。
——加快改革步伐，促进管理提质增效。落实财政信息化部署，保障财政资金安全、高效运行；加强融资平台风险管理，推进融资平台市场化转型；优化投资评审管理程序，围绕重点项目，优化指标体系，为项目决策提供科学依据；完善公物仓管理制度，推进公物仓试点管理，提高闲置国有资产使用效益；出台《丹徒区行政事业单位房屋出租操作规程》，加强对国有资产的动态监督、管理；完善机关事业单位印刷管理，规范机关事业单位印刷采购行为。
审计发现，区本级预算执行中存在以下问题：
一是部分项目预算编制不够细化。去库存购房补贴款、人才发展专项资金、预留经费，未及时下达至具体执行单位。
二是部分一般公共预算支出编制科学性有待提高。节能环保、资源勘探信息事务、农林水事务、城乡社区事务支出预算调整幅度较大。
三是部分非税收入未及时缴库。19家单位841.76万元非税收入未及时缴库。
四是部分上级专项资金下达不及时。
五是未按规定用途动支预备费。在预备费中列支了一般性费用280万元。
六是部分支出未严格执行国库集中支付制度。将一般公共预算项目款拨付至非税往来款中，未严格执行国库集中支付制度。
七是太湖水污染治理专户管理不够规范。截至期末，专户结存资金1631.4万元，结余资金均超过两年。
八是部门决算编报范围与预算编报范围不一致。有2家单位纳入年初预算而未编制部门决算报告。
九是未按规定开展行政事业单位固定资产绩效评价。
二、部门预算执行审计结果
本次审计对区城市管理局、区地方金融监督管理局、区行政审批局、区融媒体中心2022年度部门预算执行和决算草案及其他财政收支情况进行了审计。从审计情况看，各单位预算执行情况总体较好，但也存在一些问题：
一是市政设施修复收费执行标准不一致。
二是个别单位财务管理不够规范。存在重复支付、未及时支付、超限额使用现金的现象。
三是个别单位资产管理不够规范。资产出借、报废、调拨未及时做账务处理。
三、地方政府专项债券发行使用审计结果
本次重点审计了地方政府专项债券使用、还本付息、项目储备、使用绩效等情况，审计发现的问题有：
一是个别项目单位绩效自评管理不到位。
二是少数项目未实现预期收益。
四、人才发展专项资金管理使用审计结果
本次重点审计了人才发展专项资金管理制度建立健全情况、目标任务完成情况、资金管理和使用情况、绩效管理情况等，审计发现的问题有：
一是部分专项资金未及时拨付。
二是个别项目未建立资金管理制度。
三是个别项目未能及时督促企业及时上报人才工作调整事项。
五、疫情防控资金专项审计调查情况
本次对2022年1月至2023年2月疫情防控资金进行了专项审计调查，审计发现的主要问题有：
一是未及时拨付疫情防控专项资金。
二是个别防疫物资账实不符。实际盘存数大于账面数。
三是部分防疫用固定资产未及时入账。
六、五项费用专项审计调查情况
本次对区妇联、文联、侨联、工商联、总工会、团区委六家单位2021-2022年五项费用进行了专项审计调查，审计发现的主要问题有：
一是在往来或其他科目列支“五项费用”。4家单位在往来或其他科目中列支五项费用 43.66万元。
二是个别单位公务接待费支出手续不齐全。
