丹徒区审计局关于2023年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

根据《中华人民共和国审计法》的规定，现将丹徒区2023年度区本级财政预算执行和决算草案及其他财政收支审计查出问题整改情况进行公示：

一、区本级预算执行和决算草案及其他财政收支审计整改情况

（一）区本级财政预算管理方面。

1.部分预算单位预算编制不够严谨。

整改情况：已完成整改。区财政局已强化预算编制，进一步细化、科学、合理安排预算，同时严格执行区人大批准的预算，严控预算追加。

2.代编税务部门保障经费未细化至具体项目。

整改情况：已完成整改。区财政局已按文件规定将税务局预算纳入系统，并根据要求完善人员信息、细化人员经费明细，将承担地方党委政府交办工作等所需项目支出通过项目库申报，纳入年度预算。

3.财政支出时效性有待提升。

 整改情况：持续整改中。针对专项资金未及时下达问题，区财政局已督促项目主管部门加快项目实施进度，加大资金拨付力度，加快资金的下达。但受财政资金紧张及项目跨度时间长等客观因素的影响，区财政及项目主管部门正在持续的整改中。针对结转资金超两年未按规定收回问题，区财政已核销936.1万元，并按项目完工情况进行分类，加快资金拨付，加大核销力度，尽快完成审计整改。部分专项资金闲置问题，已完成整改，相关责任单位已拨付了资金。

（二）非税收入征管方面。

1.部分非税收入未及时缴库。

整改情况：已完成整改。区财政局已将未缴库非税收入全部缴库。

2.待查非税收入未及时清理。

整改情况：已完成整改。区财政局发布了《关于待查收入上缴财政的通知》，限期认领，未认领部分已纳入财政统筹。

（三）财政资金提质增效方面。

1.全过程预算绩效管理不到位。

整改情况：已完成整改。区财政进一步完善了绩效管理系统，将追加项目、代编项目全部纳入了绩效评价。

2.部分单位绩效管理有待加强。

整改情况：已完成整改。区财政局已督促相关单位按实际情况对项目进行了重新评价，并修改了绩效评价公开信息。

3.绩效评价结果应用力度有待加强。

整改情况：已完成整改。区财政局已按项目绩效评价结果对相关项目进行了分类处理，对项目评价结果不佳的进行了调整或取消。

4.富民强村项目购入资产闲置。

整改情况：已完成整改，已有企业承接并承担租金。

二、部门预算执行和决算草案及其他财政收支审计整改情况

1.少数单位支出手续不够完备。

整改情况：已完成整改。相关责任单位已完善了支出手续，并组织相关人员学习法规，并依照规定加强内部管理，严格审核报销单据。

2.个别单位资产管理不够规范。

整改情况：已完成整改。相关责任单位已将购入资产登记入账。

3.少数单位扩大支出范围。

整改情况：已完成整改。区审计局向相关业务主管部门进行了通报，业务单位已加强了支出管理。

4.部分单位内部控制不够完善，执行不够严格。

整改情况：已完成整改。相关业务单位完善了内部控制制度，制定了《车辆租用管理制度》。加强了内部控制的执行，强化合同管理、加大催收力度收回了欠缴收入，清理了不合理报刊征订。

三、丹徒区2022-2023年水利发展专项资金审计整改情况

1.未按规定时限核收水资源费。

整改情况：已完成整改。区水利局已按照文件规定核收了水资源费，并加强了对水资源费征收的管理。

2.未及时收取河道堤防占用补偿费。

整改情况：已完成整改。区水利局已按文件规定收取了该企业河道堤防占用补偿费。

3.水利专项资金相关制度未及时修订。

整改情况：已完成整改。丹徒区财政局和水利局已废止该文件并转发了江苏省财政厅、水利厅2023年12月27日印发的《江苏省水利发展资金管理办法》。

四、政府重点投资项目审计整改情况

1.项目报建过程中，部分项目存在手续不齐备、不规范等问题。

整改情况：已完成整改。相关责任单位已制定出台了管理制度，更加全面地考虑项目实施过程中影响造价的各种因素，使项目申报信息更完善、准确。

2.在项目实施过程中，部分工程建设管理上存在问题。

整改情况：已完成整改。相关责任单位进一步加强工程施工管理，控制工程建设成本，开展项目绩效评价，提高财政资金的使用效率。

3.在项目竣工后，部分工程在项目资产处置和竣工交付管理上存在问题。

整改情况：已完成整改。相关责任单位完善了资产处置手续；加强了项目竣工管理，补编竣工财务决算、委托中介机构出具了竣工财务决算报告。